Keberadaan kas dalam perusahaan sangatlah penting, sehingga  dibutuhkan kemampuan untuk mengelolanya dengan baik agar keberlangsungan bisnis dapat terjamin.

Mengingat pentingnya pengelolaan kas ini maka diperlukan  bagian khusus yang  mampu mengelola cashflow  sehingga likuiditas perusahaan dapat berjalan dengan baik. Tugas ini biasa dilakukan oleh Treasury management.

Apa yang dimaksud Treasury management ? 

Treasury management merupakan bagian atau fungsi yang ada dalam suatu bisnis yang bertugas untuk mengendalikan cash flow dan menjaga likuiditas bisnis dapat berjalan dengan baik.

Treasury management biasanya ditempatkan dalam divisi Finance suatu perusahaan karena salah satu fungsi tugasnya  terkait dengan pengelolaan cashflow .

sehingga apabila  Cashflow suatu bisnis atau  perusahaan berjalan lancar , maka tugas treasury Management menjadi  lebih ringan. namun jika cashflow perusahaan tersendat atau mengalami kendala maka  bagian treasury management ini akan menjadi lebih berat karena diperkirakan likuiditas perusahaan akan terganggu.

Untuk itu bagian treasury management ini akan berusaha mencarikan solusinya,dengan melibatkan semua pihak yang terkait, termasuk dengan para pemilik modal.

Dalam suatu bisnis atau perusahaan, urusan  likuiditas ini sangat penting sekali, supaya perusahaan tidak terhambat ketika kas dibutuhkan untuk menjalankan kegiatan bisnis.

Berikut ini tugas yang harus dijalankan oleh bagian treasury management dalam perusahaan :

– Melakukan CASH FORECASTING

Peramalan kas (cash forecasting) merupakan awal dari semua peran lainnya yang dijalankan oleh bagian Treasury.

Tim Treasury yang disebut juga dengan ‘treasurer’ bertugas untuk mengambil data yang telah dimasukan oleh staff Akunting ke dalam sistem (dalam organisasi termasuk anak perusahaan jika ada).

Untuk kemudian mengkompilasikannya untuk menghasilkan perkiraan kas (cash forecast),baik jangka pendek dan jangka panjang.

Perkiraan dan semua komponen yang terdapat pada peramalan kas diperlukan untuk :

– Melakukan Tata kelola Modal Kerja (Working Capital Management)

Kas yg ada di perusahaan paling utama tujuannya adalah untuk memenuhi kebutuhan modal kerja.

Modal kerja ini adalah komponen kunci dari proses peramalan kas.

Dalam hal pemanfaatan kas untuk Modal Kerja, maka TREASURER berfungsi memberikan masukan bagi manajemen tentang dampak kebijakan yang diambil.

Oleh sebab itu, seorang Treasurer harus tahu betul bagaimana modal kerja digunakan, dan apa saja pengaruh dan kaitannya dengan elemen-elemen keuangan lainnya.

– Melakukan Cash Management

Melakukan fungsi kontrol kas, dari mulai berapa masuknya dan berapa keluarnya harus dalam sepengetahuan TREASURER.

Karena mereka wajib menjamin ketersediaan dana yang cukup bagi kebutuhan operasional perusahaan.

Baca Juga : Sukses lewat memahami dan mengendalikan laba rugi

– Melakukan Investment Management

Berikutnya adalah investment management. Maksudnya yaitu perusahaan mau melakukan investasi ke mana ?

Ketika kas di perusahaan meningkat, dan terjadi kelebihan kas, maka TREASURER wajib mencarikan solusi pemanfaatan kelebihan kas untuk meningkatkan pendapatan perusahaan, Untuk melakukan investasi kas tersebut, Treasurer harus menghitung dan mengukur  hal berikut ini :

– Melakukan RISK Management

TREASURER bertanggung jawab untuk merumuskan bagaimana itu RISK management.

Berbagai  hal  dalam merumuskan risk management , seperti menentukan strategi HEDGING untuk melindungi nilai aset perusahaan dari segala macam resiko keuangan.

Misalnya :

– Mengelola Fund RAISING

Ciri dari perusahaan yg ingin bertumbuh, salah satu caranya adalah dengan meningkatkan ASET. Disinilah seorang treasurer harus dapat mengelola strategy pendanaan dalam meningkatkan aset.

Aset dapat bertumbuh dengan cara 2 pendanaan, yaitu melalui hutang/kewajiban, atau melalui MODAL.

– Menjaga Hubungan Baik dengan Lembaga Keuangan

TREASURER adalah penghubung perusahaan dengan para lembaga keuangan seperti Bank, Kreditor, dll.

Baik ketika sedang berinteraksi dengan bank, maupun ketika tidak ada kepentingan jangka pendek. Bisa saja pada saat jangka panjang harus berurusan dengan bank suatu saat nanti.

Jangan lupa follow instagram dan subscribe youtube kita untuk mendapatkan berbagai info menarik mengenai akuntansi, keuangan, bisnis, dan lainnya.